Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Купля-продажа и налоги». Кроме того, ниже Вы можете задать свой вопрос и получить бесплатную онлайн консультацию юриста.
Законодательством установлен минимальный срок владения недвижимым имуществом (в отношении недвижимости, приобретенной после 01.01.2016). Если срок владения меньше данного срока необходимо уплатить налог.
Расчёт ведётся в месяцах, и должно пройти полных 36 или 60, смотря по тому, сколько лет необходимо владеть домом в вашем случае. Датой, с которой будет вестись отсчёт этого срока, если квартира приобретена по договору купли-продажи, станет день регистрации перехода прав в Росреестре. При передаче по наследству отсчёт начнётся непосредственно с его открытия – то есть смерти наследодателя. Есть и некоторые другие варианты – зависит всё от способа приобретения продаваемой недвижимости.
Спасибо за информацию. Ресурс очень помогает в разъяснении положений налогового кодекса, выполнении расчетов при формировании налогов. Также он полезен при общении с ушлыми риелторами.
Содержание:
Можно ли учесть расходы на покупку новой квартиры?
В соответствии с пунктами 208-ой статьи все того же НК РФ объект дохода, облагаемый налогом, может быть представлен любым недвижимым объектом. Таким образом, реализация квартиры – это случай, попадающий под подоходное налогообложения, вследствие чего уплатить НДФЛ обязуются все резиденты нашей страны, продавшие свою недвижимость на ее территории.
Если более 3-х лет или 5-ти (после 2016), то ситуация существенно упрощается: вы освобождаетесь от налогообложения с продажи.
Поэтому возможность зачета квартиры при покупке и продаже — это огромное подспорье собственникам. Но для того, чтобы грамотно все оформить и постараться избежать уплаты налога, нужно разобраться в тонкостях налогового законодательства.
Таким образом, минимальный срок владения недвижимостью, по истечению которого налогоплательщик освобожден от уплаты налога в размере 13 %, составляет 5 лет.
Каким договором оформить отчуждение имущества: дарением, куплей-продажей или арендой? Таким вопросом нередко задаются владельцы жилья. В основе любого юридического соглашения лежит добровольное волеизъявление сторон (участников сделки), которые вместе с получаемыми правами обретают и обязательства.
Она определяется ставкой и налогооблагаемой базой. В случае браться во внимание будет резиденство: резиденты РФ платят 13%, а нерезиденты 30%. Чтобы быть резидентом, необходимо находиться на территории страны больше половины дней в году. Соответственно, этот статус может быть получен в один год, утрачен в следующий, снова получен и так далее – смотря по тому, сколько времени человек пребывает в стране, вне зависимости от его гражданства.
Нередко причиной продажи квартиры является желание улучшить жилищные условия и, продавая одну квартиру, семья сразу приобретает другую большую по площади. Известно, что продажа квартиры относится к налогооблагаемым доходам по ставке НДФЛ 13% и с учетом немалой стоимости недвижимости, сумма получается немаленькая. Но может ли гражданин рассчитывать на определенные налоговые послабления и хоть как-то снизить налоговую нагрузку?
Трёх лет достаточно гражданам:
- купившим дом в 2015 году или раньше;
- получившим его по наследству;
- получившим дом в подарок от близкого родственника;
- приобретшим права через договор ренты;
- приватизировавшим дом, ранее принадлежавший государству или муниципалитету.
При этом применяются определенные лимиты: размер налоговых послаблений не может рассчитываться с суммы более 2 000 000 р., если речь идет о покупке за свои деньги, или же более 3 000 000 р. по оплаченным банку процентам. Налогоплательщикам полагается вернуть 13% от указанной суммы. Максимальные размеры имущественных вычетов составляют 260 тыс. р. и 390 тыс. р. по выплаченным кредитным процентам.
Пускай ради нас с вами существует большая семья Иванцовых, во главе которой стоит Иван Петрович. Не так давно семья приобрела квартиру, но по независящим от нас причинам решила ее сменить. Продавцом и покупателем пускай выступает Иван Петрович, а, значит, он будет главным героем истории. Если срок владения имуществом превысил трехгодичный период, то доход, полученный от продажи недвижимости, налогом не облагается. Такое правило распространяется на правоотношения, возникшие с 1 января 2009 года.
При продаже имущества, находившегося в собственности более 5 лет, налог платить не нужно. В этом случае также не требуется заполнять и сдавать налоговую декларацию.
Было бы интересно ознакомиться с расчетом налога, если бы вы прописали ситуацию, такую как, продажа квартиры в которой есть доли несовершеннолетних детей (владение менее 3-х лет) и покупка более дорогой квартиры с наделением долями этих детей.
Важно отметить, что заведомое занижения стоимости квартиры, то есть определение ее ниже рыночной, является нарушением законодательства РФ и преследуется согласно положениям НК.
Несмотря на четкую регламентацию порядка подобного налогообложения, у многих граждан нередко возникают проблемы при необходимости уплатить налог данного вида.
Нужно ли платить если покупаешь другую?
После ситуации номер 5 приведен пример: купили за 1800000, продали за 2300000. Дважды произведен вычет по 1800000. Не поняла.
В соответствии с Налоговым кодексом РФ (в редакции, действующей в 2019 году) доход при продаже квартиры, дачи, жилого дома, земельного участка, гаража, или любой другой недвижимости облагается налогом.
К сожалению, договора обмена сейчас очень редки. В основном, сделки совершаются через продажу и покупку недвижимости. А любая продажа — это необходимость уплатить подоходный налог. А если учесть стоимость современного, даже очень скромного жилья, то суммы НДФЛ получаются заоблачные.
Соответственно, всем, не входящим в перечисленные выше категории, нужно владеть домом, садовым участком, дачным домиком и прочим аналогичным имуществом минимум в течение пяти лет, чтобы не платить за него НДФЛ. Таким образом, изменение законодательства, заявленное как направленное на упорядочивание рынка недвижимости и борьбу с разного рода аферистами, промышляющими на нём, ударило и по простым гражданам: ведь теперь, если возникла срочная необходимость продать дом, которым они владели 3-4 года, им придётся либо всё-таки откладывать сделку, либо выплачивать налог.
Для начала рассмотрим простейший вариант. По закону, до 2016 года с продажи квартиры, которая находилась в собственности более 3-х лет налог платить совсем не нужно! А вот для жилья, проданного в 2016 году и позже, этот срок увеличился до 5 лет.
В этом случае вам необходимо оформить по сути два варианта налогового возврата: на покупку и продажу. Сумма и порядок получения преференций на приобретенную недвижимость производится в штатном порядке. Лимиты остаются прежними: 260 и 390 тыс. р.
СПАСИБО ОГРОМНОЕ ЗА ВАШ САЙТ!!! ОЧЕНЬ ОЧЕНЬ РАДА,ЧТО СЛУЧАЙНО ПОПАЛА НА НЕГО!!! ВЫПИСАЛА ВСЕ НОМЕРА ДОКУМЕНТОВ. ДУМАЮ ТЕПЕРЬ ПРОБЛЕМ НЕ БУДЕТ, ВООРУЖИЛАСЬ ЗАКОНОМ. А ТО БОЯЛАСЬ СДЕЛКИ. СПАСИБО!!!
На деле же процедура уплаты сбора крайне проста и практически не способна вызвать каких-либо затруднений, конечно, если знать базовые принципы и нюансы ее проведения. Сегодня наш ресурс рассмотрит именно налогообложение при продаже квартиры, дабы каждый желающий смог разобраться с данной процедурой и провести ее без особых проблем.
Как оформить 3-НДФЛ при одновременной покупке и продаже квартиры?
Только суммы больше и первая и вторая. Принцип предельно понятен, продаваемая квартира мне досталась в наследство 3-х лет не прошло, решил продать… спасибо большое за разьяснения. Но все равно схожу в налоговую проконсультируюсь, распечатаю ваш пример и разъяснения ниже. Спасибо!
Налоговое законодательство также рассматривает и такие ситуации, когда граждане РФ продают свои квартиры за ее пределами. В таком случае они также обязуется уплатить НДФЛ, если средства, вырученные с продажи, так или иначе были задействованы ими на территории России.
Как ни было бы запутано законодательство, налоговый взаимозачет при продаже и покупке квартиры является отличным подспорьем новоселам. Ведь на самом деле нередки ситуации, когда молодой паре или большой семье приходится менять жилье, даже то, которое в собственности недавно.
Важный момент: если продавец сначала получил в собственность домовладение, а затем его увеличил, или получил весь дом, то срок будет отсчитываться со времени его вступления во владения первой долей – не только для неё, но и для остальных тоже.
Процедура подписания достаточно проста, если юристами установлено наличие законного права владения продаваемым имуществом. Сомнения вызывает налогообложение сделки. Ведь продавец после ее заключения обязан оплатить подоходный налог.
Но данное ограничение действует, в частности, если квартира получена по дарственной или в результате приватизации. Если же вы купили ее и готовы подтвердить свои расходы документально (предъявить договор купли-продажи, платежные документы, ипотечный договор и пр.), то допускается применять в качестве уменьшения размер фактических затрат. Этот способ может иметь больше выгоден, когда расходы превысили 1 млн р. Декларацию необходимо подавать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать лично, почтовым отправлением с описью вложения или в электронной форме (в том числе через портал ГОСУСЛУГИ или личный кабинет налогоплательщика).